Enfoque basado en riesgo
| Autor | Jonathan Hilton Stahl Ducker |
| Cargo | Subdirector de la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro |
| Páginas | 60-61 |
60
PLD
ENFOQUE BASADO EN RIESGO
Jonathan Hilt on Stahl Ducker
Subdirec tor de la Comisión Nacion al del Sistema de Aho rro para el Re tiro
LinkedIn: jonathanhiltonstahlducker
ASPECTOS E SENCIALES
El nombre Pier re Wack probablemente no le resulte
fam ilia r a la mayo ría; no obstan te, sus i deas y leg ado
están más presentes que nunca. Wack, empleado de
la petrolera Shell, fue u na pieza fundamental para
que durante las c risis energéticas de los años seten-
ta, en espe cial 1979, Shell prosperar a por encima de
sus r ivales. P ara él, l a habilid ad de poder a nticipar se
a e ventos futuros era ese ncial en las personas. No
fue el creador, pero sí u no de los princ ipales e xpo-
nentes de la metodología denominada: planeación
de escenarios; método que, a grandes rasgos, consis-
te en plantear distintas situaciones que pudieran lle-
gar a suscitarse, tomar concienci a de estas y conta r
con un plan de respuesta. A sí, en 2012, Shell celebró
40 años de realiz ar planeación de escenarios.
En pr incipio, todas la s entidades f inancieras y su-
jetos obl igados están expuestos a eventos que, en
caso de mater ializarse, pueden ocasionarles un
daño o una pérdida. En términos gener ales, el ries-
go se compone por dos factores, i) la probabilidad
de que acontezca un hecho, y ii) el grado de afec-
tación que puede genera r. Ahora bien, en térm inos
de un régimen de prevención de lava do de dinero,
el riesgo se integra por amenazas (persona o grupo
que ocasiona el daño), vul nerabilidades (elementos
del negocio que pueden ser explotados por las ame-
nazas) y el impacto ( las consecuencias del daño en
caso de que el riesgo se materia lice).
Identificar riesgos y llevar a cabo un plan de con-
tingencia, en estricto sentido, no es algo novedoso.
Anteriormente, se denominaba planeación de esce-
narios. Hoy, le llamamos Enfoque Basado en R iesgo
(EBR). Si bien ambos procesos tienen una base si-
milar, ser ía un error no se ñalar ni tomar en cuenta
sus diferencias; de tal suer te, la planeación de esce-
narios era un proceso opcional, mientras que con-
tar con un EBR se ha conver tido en una oblig ación
para las entidades f inancieras y sujetos obligados.¹
Con lo anterior, no debe concluirse que las Disposi-
ciones de carácter general en materia de PLD/FT vi-
gentes son omisas respecto del riesgo; todo lo con-
trario, en el capítulo “Conocimiento del Cliente”
señalan la obligación que tienen los sujetos super-
visados de establecer grados de riesgo en relación
con el perfi l transac cional del cliente, contar con
un sistema de aler tas tempranas para monitorear
cambios en dicho per fil, así como estipula r el nivel
de riesgo por tipo de operaciones. Sin emba rgo, di-
chas obligaciones no contemplan un EBR de confor-
midad con lo establecido por org anismos y gr upos
internacionales.
Actual mente, mucho se habla y escribe en torno a
este enfoque, aun así, e xiste poca clar idad al res-
pecto. Mi i ntención, en es te art ículo, apunta a sen-
tar las bases introductorias para aquellos lectores
que están comenzando a escuchar y conoce r del
tema.
¿QUÉ SIGNIFICA EBR ?
En primer lu gar, debe entenderse como un proceso
en el cual interv ienen tres pa rtes: el país, las au-
toridades y los sujetos obligados. El eje del pa ís se
configu ra con la evalu ación nacional del riesgo, en
la que se establece la situación y los riesgos de todo
el sistema fi nanciero, incluidas l as amenaza s y vul-
nerabilidades de cada sector que lo integ ran; por
su parte, las autoridades —reguladoras y superv i-
soras—, además de emit ir normas y Disposiciones
de carácter general, así como publicar lineamientos,
deben supervisar el cu mplimiento de las Disposi-
ciones con base en un EBR elaborado para cada sec-
tor; por lo que hace a los sujetos oblig ados, tienen
la obligación de elaborar su propio EBR, tomando
como referenc ia lo plasmado en la evaluación na-
cional de riesgo, el marco jurídico y reg ulatorio del
país, la madurez, d iversidad, natura leza de su sec-
tor, incluido su perfil de r iesgo.
Para continuar leyendo
Solicita tu prueba