Vinculación de las actividades lícitas con el lavado de dinero
| Autor | C.P. Lina Elena Guerra Gamboa |
| Cargo | Contadora Publica Certificada. Egresada del Centro de Estudios Superiores CTM Miembro activo de la firma Ordaz González S.C.P. Fiscalista y socio activo del Colegio de Contadores Públicos de Yucatán. Actualmente cursa la Maestría en Impuestos en el Instituto de Especialización para Ejecutivos Plantel Mérida |
| Páginas | 11-14 |
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Texto: C.P. Lina Elena Guerra Gamboa
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IEE Plantel Mérida
La falta de éxito que México ha tenido para
combatir los actos ilícitos, ha provocado
que cada vez sean mayores los recursos de
origen ilegal que se introducen en la
economía formal; generando así mayores
problemas económicos al país; por esta
razón, con el fin de contrarrestar el uso de
estos recursos, el Ejecutivo Federal se vio en
la necesidad de establecer la Ley Federal
para la Prevención e Identificación de
Operaciones con Recursos de Procedencia
Ilícita (LFPIORPI), mejor conocida como “Ley
Anti Lavado de Dinero”; sin embargo, del
análisis de la misma, se desprende que ésta
no únicamente aplica a las personas que
realizan actos ilícitos, sino también podría
aplicar para aquellos que llevan a cabo
actos lícitos.
La mayoría de las personas tiene la idea
errónea, que la aplicación de esta nueva
Ley es exclusivamente para las que lleven a
cabo la realización de actos delictivos, tales
como: el narcotráfico, secuestro, tráfico de
armas, etc.; sin embargo, nos daremos
cuenta que también está vinculado con los
actos lícitos.
Concepto de lavado de dinero.
Hoy en día, la realización de actos
cotidianos como la adquisición de
automóviles, inmuebles, pago de tarjetas de
crédito, entre otras, podría ser considerada
por las autoridades como una actividad
ilícita o licita; dependiendo de la
demostración del origen de los recursos
con los cuales se hayan realizado dichas
actividades.
Entre algunas definiciones de este término
podemos encontrar las siguientes:
Para la Comisión Nacional Bancaria y de
Valores (CNBV), el lavado de dinero es el
proceso a través del cual es encubierto el
origen de los fondos generados mediante
el ejercicio de algunas actividades ilegales o
criminales (tráfico de drogas, contrabando
de armas, corrupción, fraude, prostitución,
extorsión, piratería y últimamente
terrorismo).
La Organización para la Cooperación y el
Desarrollo Económicos (OCDE) y el Grupo
de Acción Financiera Internacional (GAFI) lo
definen como el procedimiento mediante el
cual las organizaciones criminales disfrazan
u ocultan el origen ilícito de los ingresos
monetarios provenientes de sus actos, a fin
de obtener ganancias para un individuo o
grupo.
VINCULACIÓN DE
LAS ACTIVIDADES
LÍCITAS CON EL
LAVADO DE DINERO
Fuente: Google.com
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