Reflexiones en torno al compliance penal y a la ética en la empresa

AutorJuan Carlos Ferré Olivé
Páginas63-84
63
Doctrina
  
16-17
Núms. 16 y 17, marzo de 2019-febrero de 2020
Revista Penal México
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Universidad de Huelva
Juan Carlos Ferré Olivé
RESUMEN: Este artículo analiza las principales características del criminal compliance. En particular, su
implantación a nivel global y las consecuencias éticas y jurídico penales para las empresas que deciden
adoptarlo y para las que no lo hacen.
PALABRAS CLAVE: responsabilidad penal de las personas jurídicas, criminal compliance, compliances cos-
méticos, ética en los negocios.
ABSTRACT: This article analyzes the main characteristics of the criminal compliance. Fundamentally, their
implementation at the global level and the ethical implications and legal penalties for the companies.
KEY WORDS: corporation crimes, criminal compliance, papers compliance, business ethics.
SUMARIO: 1. Aproximación al moderno compliance. 2. Los riesgos y la diligencia en los espacios extra-
penales; 2.1. Riesgos éticos en los negocios (business ethics) y responsabilidad social corporativa. 3. Los
riesgos y la diligencia bajo amenaza de sanción penal; 3.1. Líneas generales; 3.2. La construcción estricta
de un compliance penal; 3.3. El mapa de riesgos; 3.4. El deber de vigilancia; 3.5. Los papers compliance;
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Compliance y delitos ad intra. 4. El compliance en el sector público. 5. La industria del compliance en la
era del compliance. 6. Conclusiones. 7. Bibliografía.
Rec: 02-05-2019 | Fav: 15-05-2019 | Código ORCID: 0000-0002-4158-8707
* Este artículo apareció previamente en Revista Penal (España) número 44, julio de 2019.
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Revista Penal México
Núms. 16-17, marzo de 2019-febrero de 2020
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1. Aproximación al moderno compliance
Originario del mundo jurídico anglosajón, el término
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comply with1 Un concepto
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cumplimiento norma-
tivo, y aún más precisamente como cumplimiento de
las normas jurídicas y éticas por parte de las empre-
sas com-
pliance     
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cumplidas las reglas vigentes para ellas y su personal,
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te se sancionen”.2
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pueden desenvolverse las empresas, ámbitos mercan-
tiles o corporativos, laborales, administrativos, tribu-
tarios, éticos y también, por cierto, penales. Esto no
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parse de evitar este conjunto de riesgos y cumplir un

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 compliance; desde el tributario, una menor
presión de la inspección; desde el ético, una mejora
de imagen y reputación; desde el administrativo o pe-
nal, una rebaja o exclusión de sanciones. La empresa
  compliance debe encarar una
amplia reorganización de su estructura interna, apro-
vechando el mecanismo de control de riesgos con el
1 Como destaca P. García Cavero en Criminal compliance, ed.
Palestra, Perú, 2014, p. 9, el término compliance proviene del in-
    cumplir con, y se ha ex-
       
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leyes, estándares y protocolos”. También cfr
Revista Penal   
prácticas del Criminal Compliance”. Anuario de Derecho Penal
Económico, nº 3, 2015, p. 14 y sig.
2 Cfr  
derecho penal”, en AA.VV., Compliance y teoría del derecho pe-
nal, Madrid, 2013, p. 51.
  

Todos los compliances tienen en común la idea de

en buena medida, predecibles. El compliance hace
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mente los riesgos derivados de la propia actividad
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nada novedosa, pues está prevista desde el derecho

En Roma, el deber de diligencia a través de una ges-
  

 
más remoto del compliance.3 No hay mucho nuevo
bajo el sol.

la evolución internacional en las exigencias de cum-
plimiento normativo para las empresas. Las normas
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       
comenzado tibiamente en la prevención de riesgos
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extenderse cual mancha de aceite al espacio puniti-
    4 Así ha
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pliance penal (criminal compliance), compliance tri-
butario (tax compliance), compliance anticorrupción
o antisoborno (antibrybery compliance), compliance
en el sector público (public compliance), antitrust
compliance y una larga lista de nuevos espacios y
3 CfrEnciclopedia del
Diritto, Vol. XII, Milán, 1964, p. 517 y sig. Cfr. también Stirpe,
A. La diligenza come criterio di responsabilità dell’obbligato:
evoluzione storica della regola giuridica - Gli amministratori di
società, Luiss, Roma, 2008, p. 7 y sig.; y San Martín Neira, L.

en AA.VV., Estudios latinoamericanos de derecho romano, UNAM,
México, 2017, p. 451.
4 Cfr -
  Compliance
y teoría del delito  
-
carse la jurisdicción norteamericana a las conductas de personas

Estados Unidos. Cfr. al respecto Gimeno Beviá, J. Compliance y
proceso penal. El proceso penal de las personas jurídicas, Nava-
rra, 2016, p. 46 y sig.

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