Caso 1 formulario 18
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DECLARACIÓN ANUAL 2005, PERSONAS MORALES
PARA LOS EFECTOS DE...
b.Otrosingresosacumulables:
La cifra que aparece en este apartado de
la diferencia de los inventarios importados
directamente por el contribuyente, empleada
en la determinación del total del inventario
acumulable,deberáacumularseal restodelos
ingresos acumulables del ejercicio 2005, por
lo cual además de aparecer en este apartado
deberádecapturarsejuntoconlosotrosingresos
acumulablesdelcontribuyenteenelapartadode
laconciliacióncontablefiscal.
Este importe únicamente se acumulará en el
ejercicio2005, artículo3º transitorio fracciónV
párrafoochodelaLISR.
PROCEDIMIENTO PARA PRESENTAR LA
DECLARACIÓN ANUAL (REGLA 2.17.1
RMISC05)
CASOSPRÁCTICOSDELADECLARACIÓN
ANUAL2005
A paso y medida que vayamosrequisitando este
formulariole iremos proporcionando losdatosdel
casopráctico,juntoconlospapelesdetrabajo.
Contribuyente: Pinturas y Esmaltes Ecológicos,
S.A.deC.V.,conRFCPEE-970415-SL6.
Régimen:generaldelaspersonasmorales.
DictamendeEstadosFinancieros:no.
Representante legal: Miguel Ángel Arcos Ju-
rados, con RFC AOJM-751115-TH9 y CURP
AOJM751115HDFRRG03.
Pasosparaelllenadodelformulario:
Paso1. InstalacióndeJava,ensucaso.
Paso2. Instalación del DEM 2006 (la última
versión,al cierre delapresente edición,
esla1.3.2.).
Paso3. Altadelcontribuyente.
Paso4. Incorporacióndelformulario.
Paso5. Altade ladeclaración 2005.Declaración
normal.
Paso6. AperturaycierredelDEM2006
Paso7. Llenadodeapartados.
Paso8. Impresiónyrevisióndeapartados.
Paso9. Validación(crucedelainformación).
Paso10. Encriptación.
Paso11. EnvíodeladeclaraciónalSAT.
Paso12. Pagodeimpuestos.
PASO1.INSTALACIÓNDEJAVA
Loscontribuyentesquepreviamentehayaninstala-
doelprogramadelaDeclaraciónInformativaMúlti-
ple(DIM),yacuentanconelsoftwareJavay,porlo
tanto,nodeberáninstalarlonuevamente.
Ahora,encasodequenocuenteconesteprogra-
maloquelerecomendamosesqueloinstalejunto
conelDEM2006medianteelpaso2.
Encaso deque quieraactualizarJavacon laver-
siónquerecomienda elSAT,la1.3.1.,siga lospa-
sosqueacontinuaciónlepresentamos:
1. Desinstalelaversiónanteriorde Javamediante
elpaneldecontrol.
CASO1:FORMULARIO18
1. Obtengaelprogramaparalapresentacióndelas
declaraciones anuales 2005 en la página www.
sat.gob.mx.
2. Capture su información, bajo protesta de decir
verdadquelosdatosasentadossonciertos.
3. Envíe la información a través de www.sat.gob.
mx.
4.ElSATremitirá alos contribuyentesvía Internet
unacusede reciboelectrónicoquecontendráel
númerodeoperación,lafechadepresentacióny
elsellodigital.
Cuandonoexistaimpuestoacargo,ésteesel
últimopaso.
CuandoexistaimpuestoacargoporISRo
IMPAC
5. Accedaalapáginade Internetdesubanco para
efectuarelpago(anexo4delaRMISC05).
6. Capture los datos correspondientes a los
impuestos,elnúmerodeoperaciónylafechade
presentacióndel acusede recibo(numeral 4de
estesubtema).
7. Pague mediante transferencia electrónica de
fondos manifestando bajo protesta de decir la
verdadqueelpagoquerealizacorrespondeala
declaraciónanualpreviamenteenviadaalSAT.
8. Lasinstituciones decréditoenviarán víaInternet
elrecibobancario porelpago deimpuestoscon
sellodigital,quepermitiráautentificarlaoperación
realizada,asícomoelpago.
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DECLARACIÓN ANUAL 2005, PERSONAS MORALES
PARA LOS EFECTOS DE...
2. Accesea www.sat.gob.mx yseleccione“Ser vi-
cios”(dichomenúselocalizaen lapartesupe-
riorizquierdadelapantalla),“Descargadesoft-
ware”y“DeclaraciónanualdePersonasMorales
2005.”
3. Instaleelprograma Javaseleccionando j2re-
1_3_1-win.exe(5.11KB).
JavaescompatibleconWindows95,98,ME,NT
W2KyXP.
PASO2.INSTALACIÓNDELDEM2006
1. Entrealapáginawww.sat.gob.mxyseleccione,
en la parte superior izquierda, el menú de
“Servicios”yenseguida“Descargadesoftware”.
2. Después dé clic sobre “Declaración anual
PersonasMorales2005”.
3. Seleccione cualquiera de los siguientes dos
archivos:
4. En seguida, aparecerá una pantalla para la
descargadelarchivo,déclicen“Abrir”.
5. Acontinuaciónsigalasinstruccionesqueseñala
elinstaladordeladeclaraciónanual.
El proceso de instalación es automático y
se realiza en la ruta c:\dem_06\anuales\. Es
recomendablenocambiarelnombredelacarpeta
enlaqueseinstalaelprograma,debidoaquela
versión1.3.2noescompatibleconlasversiones
anteriores,noobstante,lopuedehacer.
6. Paraconcluir,elasistenteledalaposibilidadde
colocarunaccesodirectoenelescritoriodesu
computadora,silodeseaactivelacasilla“Crear
uníconoenelescritorio”,luegooprimaelbotón
“Siguiente”,y presione“Finalizar”, parasalir de
lainstalación.
3. Seleccione cualquiera de los siguientes dos archivos:
Para usuarios que ya cuentan
con una versión de Java
Para usuarios que aún no
cuentan con JAVA
dem_06.exe (4,16 MB) dem_06j151.exe (14,7 MB)
4. En seguida, aparecerá una pantalla para la descarga del archivo, dé clic en
“Abrir”.
Clic
Tips fiscales\2006 marzo\dem ver 1 3 2\1 instal.bmp, 2 instal.bmp
Clic
Clic
Clic
Clic
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