Caso 1 formulario 18

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DECLARACIÓN ANUAL 2005, PERSONAS MORALES
PARA LOS EFECTOS DE...
b.฀Otros฀ingresos฀acumulables:
La฀ cifra฀ que฀ aparece฀ en฀ este฀ apartado฀ de฀
la฀ diferencia฀ de฀ los฀ inventarios฀ importados฀
directamente฀ por฀ el฀ contribuyente,฀ empleada฀
en฀ la฀ determinación฀ del฀ total฀ del฀ inventario฀
acumulable,฀deberá฀acumularse฀al฀ resto฀de฀los฀
ingresos฀ acumulables฀ del฀ ejercicio฀ 2005,฀ por฀
lo฀ cual฀ además฀ de฀ aparecer฀ en฀ este฀ apartado฀
deberá฀de฀capturarse฀junto฀con฀los฀otros฀ingresos฀
acumulables฀del฀contribuyente฀en฀el฀apartado฀de฀
la฀conciliación฀contable฀f‌iscal.
Este฀ importe฀ únicamente฀ se฀ acumulará฀ en฀ el฀
ejercicio฀2005,฀ artículo฀3º฀ transitorio฀ fracción฀V฀
párrafo฀ocho฀de฀la฀LISR.
PROCEDIMIENTO฀ PARA฀ PRESENTAR฀ LA฀
DECLARACIÓN฀ ANUAL฀ (REGLA฀ 2.17.1฀
RMISC05)
CASOS฀PRÁCTICOS฀DE฀LA฀DECLARACIÓN฀
ANUAL฀2005
A฀ paso฀ y฀ medida฀ que฀ vayamos฀requisitando฀ este฀
formulario฀le฀ iremos฀ proporcionando฀ los฀datos฀del฀
caso฀práctico,฀junto฀con฀los฀papeles฀de฀trabajo.
Contribuyente:฀ Pinturas฀ y฀ Esmaltes฀ Ecológicos,฀
S.A.฀de฀C.V.,฀con฀RFC฀PEE-970415-SL6.
Régimen:฀general฀de฀las฀personas฀morales.
Dictamen฀de฀Estados฀Financieros:฀no.
Representante฀ legal:฀ Miguel฀ Ángel฀ Arcos฀ Ju-
rados,฀ con฀ RFC฀ AOJM-751115-TH9฀ y฀ CURP฀
AOJM751115HDFRRG03.
Pasos฀para฀el฀llenado฀del฀formulario:
Paso฀1.฀ Instalación฀de฀Java,฀en฀su฀caso.
Paso฀2.฀ Instalación฀ del฀ DEM฀ 2006฀ (la฀ última฀
versión,฀al฀ cierre฀ de฀la฀presente฀ edición,฀
es฀la฀1.3.2.).
Paso฀3. Alta฀del฀contribuyente.
Paso฀4. Incorporación฀del฀formulario.
Paso฀5. Alta฀de฀ la฀declaración฀ 2005.฀Declaración฀
normal.
Paso฀6. Apertura฀y฀cierre฀del฀DEM฀2006
Paso฀7. Llenado฀de฀apartados.
Paso฀8. Impresión฀y฀revisión฀de฀apartados.
Paso฀9. Validación฀(cruce฀de฀la฀información).
Paso฀10. Encriptación.
Paso฀11. Envío฀de฀la฀declaración฀al฀SAT.
Paso฀12. Pago฀de฀impuestos.
PASO฀1.฀INSTALACIÓN฀DE฀JAVA฀
Los฀contribuyentes฀que฀previamente฀hayan฀instala-
do฀el฀programa฀de฀la฀Declaración฀Informativa฀Múlti-
ple฀(DIM),฀ya฀cuentan฀con฀el฀software฀Java฀y,฀por฀lo฀
tanto,฀no฀deberán฀instalarlo฀nuevamente.
Ahora,฀en฀caso฀de฀que฀no฀cuente฀con฀este฀progra-
ma฀lo฀que฀le฀recomendamos฀es฀que฀lo฀instale฀junto฀
con฀el฀DEM฀2006฀mediante฀el฀paso฀2.฀
En฀caso฀ de฀que฀ quiera฀actualizar฀Java฀con฀ la฀ver-
sión฀que฀recomienda฀ el฀SAT,฀la฀1.3.1.,฀siga฀ los฀pa-
sos฀que฀a฀continuación฀le฀presentamos:
1.฀ Desinstale฀la฀versión฀anterior฀de฀ Java฀mediante฀
el฀panel฀de฀control.
CASO฀1:฀FORMULARIO฀18
1.฀ Obtenga฀el฀programa฀para฀la฀presentación฀de฀las฀
declaraciones฀ anuales฀ 2005฀ en฀ la฀ página฀ www.
sat.gob.mx.
2.฀ Capture฀ su฀ información,฀ bajo฀ protesta฀ de฀ decir฀
verdad฀que฀los฀datos฀asentados฀son฀ciertos.
3.฀ Envíe฀ la฀ información฀ a฀ través฀ de฀ www.sat.gob.
mx.
4.฀฀El฀SAT฀remitirá฀ a฀los฀ contribuyentes฀vía฀ Internet฀
un฀acuse฀de฀ recibo฀electrónico฀que฀contendrá฀el฀
número฀de฀operación,฀la฀fecha฀de฀presentación฀y฀
el฀sello฀digital.
Cuando฀no฀exista฀impuesto฀a฀cargo,฀éste฀es฀el฀
último฀paso.
Cuando฀exista฀impuesto฀a฀cargo฀por฀ISR฀o฀
IMPAC
5.฀ Acceda฀a฀la฀página฀de฀ Internet฀de฀su฀banco฀ para฀
efectuar฀el฀pago฀(anexo฀4฀de฀la฀RMISC05).
6. Capture฀ los฀ datos฀ correspondientes฀ a฀ los฀
impuestos,฀el฀número฀de฀operación฀y฀la฀fecha฀de฀
presentación฀del฀ acuse฀de฀ recibo฀(numeral฀ 4฀de฀
este฀subtema).
7.฀ Pague฀ mediante฀ transferencia฀ electrónica฀ de฀
fondos฀ manifestando฀ bajo฀ protesta฀ de฀ decir฀ la฀
verdad฀que฀el฀pago฀que฀realiza฀corresponde฀a฀la฀
declaración฀anual฀previamente฀enviada฀al฀SAT.
8.฀ Las฀instituciones฀ de฀crédito฀enviarán฀ vía฀Internet฀
el฀recibo฀bancario฀ por฀el฀pago฀ de฀impuestos฀con฀
sello฀digital,฀que฀permitirá฀autentif‌icar฀la฀operación฀
realizada,฀así฀como฀el฀pago.
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DECLARACIÓN ANUAL 2005, PERSONAS MORALES
PARA LOS EFECTOS DE...
2.฀ Accese฀a฀ www.sat.gob.mx฀ y฀seleccione฀“Ser vi-
cios”฀(dicho฀menú฀se฀localiza฀en฀ la฀parte฀supe-
rior฀izquierda฀de฀la฀pantalla),฀“Descarga฀de฀soft-
ware”฀y฀“Declaración฀anual฀de฀Personas฀Morales฀
2005.”
3.฀ Instale฀el฀programa฀ Java฀seleccionando฀ j2re-
1_3_1-win.exe฀(5.11฀KB).
฀ Java฀es฀compatible฀con฀Windows฀95,฀98,฀ME,฀NT฀
W2K฀y฀XP.
PASO฀2.฀INSTALACIÓN฀DEL฀DEM฀2006
1.฀ Entre฀a฀la฀página฀www.sat.gob.mx฀y฀seleccione,฀
en฀ la฀ parte฀ superior฀ izquierda,฀ el฀ menú฀ de฀
“Servicios”฀y฀enseguida฀“Descarga฀de฀software”.
2.฀ Después฀ dé฀ clic฀ sobre฀ “Declaración฀ anual฀
Personas฀Morales฀2005”.
3.฀ Seleccione฀ cualquiera฀ de฀ los฀ siguientes฀ dos฀
archivos:
4.฀ En฀ seguida,฀ aparecerá฀ una฀ pantalla฀ para฀ la฀
descarga฀del฀archivo,฀dé฀clic฀en฀“Abrir”.
5.฀ A฀continuación฀siga฀las฀instrucciones฀que฀señala฀
el฀instalador฀de฀la฀declaración฀anual.
El฀ proceso฀ de฀ instalación฀ es฀ automático฀ y฀
se฀ realiza฀ en฀ la฀ ruta฀ c:\dem_06\anuales\.฀ Es฀
recomendable฀no฀cambiar฀el฀nombre฀de฀la฀carpeta฀
en฀la฀que฀se฀instala฀el฀programa,฀debido฀a฀que฀la฀
versión฀1.3.2฀no฀es฀compatible฀con฀las฀versiones฀
anteriores,฀no฀obstante,฀lo฀puede฀hacer.
6.฀ Para฀concluir,฀el฀asistente฀le฀da฀la฀posibilidad฀de฀
colocar฀un฀acceso฀directo฀en฀el฀escritorio฀de฀su฀
computadora,฀si฀lo฀desea฀active฀la฀casilla฀“Crear฀
un฀ícono฀en฀el฀escritorio”,฀luego฀oprima฀el฀botón฀
“Siguiente”,฀y฀ presione฀“Finalizar”,฀ para฀salir฀ de฀
la฀instalación.
3. Seleccione cualquiera de los siguientes dos archivos:
Para usuarios que ya cuentan
con una versión de Java
Para usuarios que aún no
cuentan con JAVA
dem_06.exe (4,16 MB) dem_06j151.exe (14,7 MB)
4. En seguida, aparecerá una pantalla para la descarga del archivo, dé clic en
“Abrir”.
Clic
Tips fiscales\2006 marzo\dem ver 1 3 2\1 instal.bmp, 2 instal.bmp
Clic
Clic
Clic
Clic
Seleccione

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