Métodos actuariales y sus aplicaciones a los seguros de invalidez y sobrevivientes. Aspectos actuariales y experiencias regionales del seguro de invalidez
| Autor | Hernando Pérez Montás |
| Cargo | Presidente. Consultores Actuariales S.A.; República Dominicana. |
| Páginas | 13-20 |
Métodos actuariales y sus aplicaciones a los seguros de invalidez y
sobrevivientes
Aspectos actuariales y experiencias regionales del seguro de invalidez*
Hernando Pérez Montás**
Resumen
El informe plantea elementos teóricos relativos al riesgo de invalidez en regímenes nacionales
de seguridad social, en países específicos de la cuenca del Caribe. A diferencia de las pensiones
de vejez, la concesión de una pensión de invalidez conlleva un elemento subjetivo implícito: la
calificación del estado de invalidez por parte de profesionales médicos, que podría explicar
variaciones anormales en las tasas de incidencia en algunos países. La incidencia de la invalidez
también puede estar influenciada por la fórmula de pensión, por la capacidad de un ingreso
suplementario, por la falta de seguimiento de la actividad económica del pensionado por parte
de la entidad gestora, y por el desempleo potencial en edades avanzadas, reduciendo la densidad
de cotizaciones y la pensión futura de retiro.
El impacto actuarial en los sistemas de reparto o de prima escalonada (método de proyecciones)
consiste en acelerar el flujo de gastos y reducir el periodo de equilibrio. En sistemas actuariales
clásicos (método de valores presentes), utilizados usualmente para planes complementarios, se
origina un aumento de los pasivos actuariales, similar al originado por pensiones anticipadas de
retiro sin reducción actuarial, especialmente si la fórmula de pensión no es lineal. En los nuevos
regímenes reformados de contribución definida, el riesgo es subcontratado por el método de
“costo a término” con compañías privadas de seguro, sobre la base de primas fijadas en la
legislación. Para no confrontar pérdidas o para aumentar el margen de ganancias, podría darse
que se impongan criterios muy estrictos, previa concesión de una pensión de invalidez, lo cual
distorsionaría el carácter intrínseco del riesgo social de la invalidez. En todo caso, la cesión
formal del riesgo de invalidez con aseguradores privados no es aconsejable si no existe una
regulación y supervisión estatal eficiente del mercado privado de seguros - incluyendo normas
estrictas de solvencia actuarial y la inmunización de las reservas matemáticas del ramo en
cuestión, con la finalidad de proteger adecuadamente los derechos de los asegurados. Varios
países industrializados han logrado contener la elevada incidencia y costo de la invalidez
mediante reformas legislativas sobre el proceso de calificación, lo cual podría ser de interés para
diversos regímenes de seguridad social de beneficio definido en América Latina.
* Ponencia presentada en la 14a Conferencia Internacional de Actuarios y Estadísticos de la Seguridad
Social, realizada en la Ciudad de México del 23 al 25 de octubre de 2003, organizada por la Asociación
Internacional de la Seguridad Social (AISS) en colaboración con el Instituto Mexicano del Seguro Social.
** Presidente. Consultores Actuariales S.A.; República Dominicana.
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