Obligación de declarar la introducción a territorio nacional o extracción del mismo de cantidades superiores a diez mil dólares de EU

Abogados Fiscal

Resumen

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Obligación de declarar que se introducen o extraen de territorio nacional cantidades superiores a diez mil dólares de EU. Formatos en los que se deben declarar las cantidades superiores a diez mil dólares de EU que se introducen al territorio nacional o extraen del mismo. Incumplimiento de la obligación de declarar que se traen consigo cantidades superiores al equivalente en la moneda o monedas de que se trate a diez mil dólares de EU. Infracciones relacionadas con la obligación de presentar documentación o declaraciones previstas en la LA. Multas aplicables a las infracciones relacionadas con la obligación de presentar documentación o declaraciones. Delitos en materia aduanera. Sanciones administrativas y penales en materia aduanera. Caso de ocultamiento. Comunicado de prensa No. 17/2008 del 2 de abril de 2008, por parte de la AGA. Conclusión.

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Extracto

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Obligación de declarar la introducción a territorio nacional o extracción del mismo de cantidades superiores a diez mil dólares de EU

En los meses de marzo y abril de 2008, las autoridades aduaneras incrementaron sus facultades de revisión en relación con el dinero que se introduce o extrae de territorio nacional, en virtud de que se han descubierto casos en que diversas personas entran o salen del país y esconden cantidades de dinero que exceden los diez mil dólares de Estados Unidos (EU) o su equivalente en otras monedas.

Estas medidas de revisión están encaminadas a evitar el lavado de dinero, pero también a evitar la evasión del pago de impuestos, ya que al introducirse o extraerse de territorio nacional dinero de manera clandestina, se desconoce su origen y destino final. Asimismo, al evitar el uso de instituciones bancarias o financieras para la transferencia de estas cantidades, las...

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